Kontantmetoden
Inledning
Med kontantmetoden bokförs en försäljning när pengarna kommer in. Memlist skapar ett verifikat när en betalning registreras: betalningen på kontot för betalning mot intäkten och momsen på artikelns konton. En faktura bokförs alltså inte när den skapas, bara när den betalas.
Kontantmetoden väljs under Bokföringsmetod på fliken SIE, Fortnox eller Spiris. Se Inställningar för bokföring.
Vilka betalningar bokförs?
Memlist skapar verifikat för följande betalningar, när inställningen i tabellen är på:
| Betalning | Inställning |
|---|---|
| Kort (Stripe) eller Swish, även evenemangsbiljetter | Aktivera automatisk bokföring (Fortnox) eller Automatisk bokföring med Spiris |
| Fakturor som betalas via BGMax-fil, Bankgirot API eller Autogiro | Bokför transaktioner från BGMax |
Inget verifikat skapas för fakturor som markeras som betalda för hand, eller för betalningar med Dintero, ePassi eller Fritidskortet. Bokför dem för hand vid behov, se Skapa ett verifikat för hand.
Så ser verifikatet ut
- Debet: hela det betalda beloppet på Konto för betalning.
- Kredit: varje artikels belopp exklusive moms på artikelns Artikelkonto.
- Kredit: momsen på artikelns Momskonto.
Raderna får artikelns kostnadsställe, kostnadsbärare och projekt. Verifikatet dateras med betalningsdagen. För BGMax är det dagen i filen.
Exempel: En evenemangsbiljett på 212 kr inklusive 6 % moms betalas med Swish.
| Konto | Debet | Kredit |
|---|---|---|
| 1930 Företagskonto (konto för betalning) | 212,00 | |
| 3020 Biljettintäkter (artikelkonto) | 200,00 | |
| 2630 Utgående moms 6 % (momskonto) | 12,00 |
Delbetalningar via BGMax eller Autogiro bokförs i proportion till det betalda beloppet, så att alla delbetalningar av en faktura tillsammans blir hela fakturan.
Kreditfakturor och utbetalningar
Med kontantmetoden har en obetald faktura inget verifikat, så en kreditfaktura på en obetald faktura bokförs inte.
Har fakturan betalats och krediterats betalar ni tillbaka pengarna och registrerar det med Registrera utbetalning på kreditfakturan. Utbetalningen bokförs då som fakturans betalningsverifikat med debet och kredit omkastade, daterat utbetalningsdagen. En betalning som Memlist inte bokförde vänds inte heller.
Bra att veta
- Avgifter för kort och Swish bokförs inte. Memlist bokför hela beloppet som kunden betalade. Pengarna når banken senare, minus avgiften, och avgiften bokförs av er redovisningsansvarige.
- Återbetalningar via Swish eller kort bokförs inte automatiskt. Skapa ett verifikat för hand.
- Fakturor som är obetalda vid årets slut bokförs inte av Memlist. Vid bokslutet bokför er redovisningsansvarige dem.
- Gruppera transaktioner i samma verifikat (Fortnox) samlar flera betalningar i ett verifikat i Fortnox. Inställningen påverkar inte SIE-exporten, där finns i stället Ett verifikat per dag.