Fakturametoden
Inledning
Med fakturametoden bokförs en faktura redan när den skapas. Fakturans belopp bokförs som en kundfordran mot intäkten och momsen. När betalningen kommer in flyttas beloppet från kundfordringar till kontot för betalning. Memlist skapar verifikaten automatiskt för fakturor, kreditfakturor, makuleringar, betalningar och utbetalningar.
Slå på fakturametoden
- Gå till Bokföring och välj fliken SIE. Är Fortnox eller Spiris kopplat kan du lika gärna använda den fliken.
- Välj Fakturametoden under Bokföringsmetod.
- Fyll i Konto för kundfordringar (fyra siffror), normalt 1510. Fältet är obligatoriskt med fakturametoden.
- Kontrollera Konto för betalning, normalt bankkontot 1930.
- Klicka på Spara.
- Kontrollera att alla artiklar som faktureras har Artikelkonto och, om de har moms, Momskonto. Se Konton på artiklar.
Fakturametoden gäller fakturor som skapas efter att inställningen sparats. Se Byta från kontantmetoden.
Vad bokförs?
| Händelse | Debet | Kredit | Verifikationsdatum |
|---|---|---|---|
| En faktura skapas | Fakturans belopp på Konto för kundfordringar | Varje rads belopp exklusive moms på artikelns Artikelkonto, och momsen på artikelns Momskonto | Fakturadatumet |
| En faktura krediteras eller makuleras | Fakturaverifikatets kreditrader | Fakturaverifikatets debetrader | Kreditfakturans datum, vid makulering dagens datum |
| En betalning registreras | Det betalda beloppet på Konto för betalning | Samma belopp på Konto för kundfordringar | Betalningsdagen |
| En utbetalning registreras på en kreditfaktura | Det utbetalda beloppet på Konto för kundfordringar | Samma belopp på Konto för betalning | Utbetalningsdagen |
Fakturaverifikatets rader, även raden på kundfordringar, får artikelns kostnadsställe, kostnadsbärare och projekt. Betalningsverifikaten har inga sådana.
Fakturor
Alla fakturor bokförs när de skapas, oavsett hur: på en medlem, i en förnyelse, när en medlem väljer Betala med faktura, när en förening faktureras eller från ett återkommande avtal. Ett fakturautkast bokförs först när det skickas och blir en riktig faktura. Varje faktura bokförs en gång.
Betalningar
Varje betalning på en bokförd faktura bokförs, oavsett betalsätt: BGMax, Bankgirot API, Autogiro, kort, Swish och betalningar som registreras för hand. Inställningarna för automatisk bokföring behövs inte för dessa betalningar. En delbetalning bokförs med det belopp som betalades.
Kreditfakturor och makuleringar
En kreditfaktura eller makulering vänder fakturans verifikat exakt: samma rader med debet och kredit omkastade. Bara en faktura som har bokförts vänds, och bara en gång.
En påminnelse krediterar den obetalda fakturan och skapar en ny faktura med samma OCR-nummer. Den gamla fordran bokförs då bort och den nya bokförs.
Kreditera en betald faktura
Även en betald faktura kan krediteras. Kreditfakturan vänder fakturans verifikat, och det som betalades ligger då kvar som en skuld till betalaren på kundfordringskontot. När ni har betalat tillbaka pengarna registrerar ni det med Registrera utbetalning på kreditfakturan. Utbetalningen bokförs från kundfordringar mot kontot för betalning, och kundfordringskontot går jämnt ut.
Exempel
Anna faktureras medlemsavgiften 500 kr den 1 mars och betalar via bankgiro den 11 mars. Medlemsartikeln har artikelkonto 3010 och ingen moms.
Verifikat 1, 2026-03-01, "Memlist faktura #1234"
| Konto | Debet | Kredit |
|---|---|---|
| 1510 Kundfordringar | 500,00 | |
| 3010 Medlemsavgifter | 500,00 |
Verifikat 2, 2026-03-11, "Memlist inbetalning Faktura 1234"
| Konto | Debet | Kredit |
|---|---|---|
| 1930 Företagskonto | 500,00 | |
| 1510 Kundfordringar | 500,00 |
Om Anna i stället hade lämnat föreningen innan hon betalade och fakturan krediterats den 15 mars, hade verifikat 2 ersatts av ett kreditverifikat med debet 3010 och kredit 1510.
Byta från kontantmetoden
- Fakturor som skapades före bytet har inget fakturaverifikat. Deras betalningar bokförs med kontantmetoden som tidigare, om inställningarna för automatisk bokföring är på. Se Kontantmetoden.
- Köp utan faktura, till exempel kort- och Swishbetalningar i registreringen eller för evenemangsbiljetter, bokförs alltid med kontantmetoden, även när fakturametoden är vald.
Byt helst metod vid ett nytt räkenskapsår, och stäm av med er redovisningsansvarige.
Bra att veta
- Ett verifikat som saknar konto stoppas. Saknas konto för kundfordringar, artikelkonto eller momskonto blir raden utan konto. Verifikatet skickas då inte till Fortnox eller Spiris och kan inte exporteras till SIE förrän det är rättat. Rätta kontot på artikeln och i verifikatet.
- Radera inte medlemmar med obetalda fakturor. Fakturor som arkiveras eller raderas tillsammans med en medlem vänds inte i bokföringen. Kreditera eller makulera fakturorna först.
- Återbetalningar via Swish eller kort bokförs inte automatiskt. Skapa ett verifikat för hand, se Skapa ett verifikat för hand.
- Egen bokföring: har en underförening egen bokföring bokförs en faktura hos den organisation som artiklarna hör till. En betalning bokförs alltid hos samma organisation som fakturan. Se Egen bokföring.